簡介
為擴大查詢金融遺產資料之申辦效益，及落實一站式便民服務，自110年3月15日起總分處全功能櫃臺全面受理查詢被繼承人金融遺產服務，並採線上作業簡化流程，將申請資料以電子方式傳輸予金融機構查調，由各金融機構逕復申請人。

自110年9月1日起由國稅局單一窗口回復金融遺產資料予申請人或申請人逕至財政部電子申報繳稅服務網下載資料， 以擴大申報遺產稅之申辦便利性。

自111年1月1日起，民眾申請查詢金融遺產資料時，可同意由國稅稽徵機關擔任回復民眾之單一窗口，且符合一定條件之遺產稅案件，一併同意以匯入金融遺產資料之被繼承人財產參考清單進行申報試算，並同時申請遺產稅延長申報期限。

服務時間
上班日8時~18時（中午不打烊）

申請地點
本處總分處全功能服務櫃臺或線上申請(財政部稅務入口網)。

申請資格
繼承人、遺囑執行人、遺產管理人及其委託代理人

應備文件
1.申請人(及代理人)身分證明文件。
2.被繼承人死亡證明書或除戶資料。《已洽戶政辦竣死亡登記免附》
3.與被繼承人關係證明文件。(如：繼承系統表、遺囑正本、法院選定遺產管理人裁定書及確定證明書正本)
4.委託代理需檢附委任書。

查詢項目
1.存款
2.基金
3.上市(櫃)、興櫃有價證券
4.短期票券
5.人身保險
6.期貨
7.保管箱
8.電子支付帳戶
9.記名式儲值卡
10.金融機構貸款及信用卡債務
11.投資理財帳戶
12.信用合作社之社員股金

服務流程
由本處總分處全功能服務櫃臺受理案件建檔後，以電子方式將資料送至國稅局，再由國稅局傳輸資料給金融機構，俟查得金融遺產資料匯入遺產稅金融遺產參考清單或進行遺產稅申報試算後，再由國稅局統一回復申請人或由納稅義務人透過財政部電子申報繳稅服務網站線上登錄回復確認。

相關連結
遺產稅申報稅額試算服務
金融遺產申請進度查詢
金融遺產參考清單下載

宣導文宣
 
作業依據
1.查詢金融遺產內容及相關作業流程說明.PDF(檔案下載)
2.稽徵機關單一窗口受理查詢被繼承人金融遺產資料作業要點.PDF(檔案下載)
3.遺產稅申報稅額試算服務說明.PDF(檔案下載)